LEY DE PREVENCION DE CAPITALES Y FINANCIACION DEL TERRORISMO (LPBC)

En abril del 2010 entró en vigor la Ley 10/2010 de Prevención del Blanqueo de Capitales y Financiación del Terrorismo, que impone a numerosos gremios serias obligaciones. El art. 2 de dicha Ley determina los sujetos obligados a cumplirla, viéndose especialmente afectadas las profesiones relacionadas con el derecho, economía y finanzas, seguros, sectores inmobiliarios y joyero, etc.

Además de las obligaciones relativas a selección y conocimiento de los clientes y sus actividades, de comunicación de posibles actos sospechosos, etc. se establecen dos obligaciones específicas en las que Magister les puede ayudar:

1.- Es preceptivo para cada sujeto obligado la existencia de al menos una persona con formación específica en la materia; Magister ofrece de forma pionera un curso a distancia con certificado oficial de aprovechamiento que les hace cumplir con esta exigencia, siendo de suma utilidad en cualquier caso para el desarrollo correcto de su actividad.

2.- Todas las personas jurídicas obligadas deben entre otras cosas establecer unas medidas de control interno que serán auditadas de forma externa. Esta auditoría debe realizarse por un experto externo especialmente autorizado por el SEPBLAC; tiene una validez anual, prorrogable hasta tres años si anualmente se realiza un seguimiento por dicho experto.

Magister es igualmente pionera en este servicio, estando autorizada para ello por el SEPBLAC (servicio ejecutivo de la comisión para la prevención del blanqueo de capitales).

El régimen sancionador es muy duro, siendo importantes las repercusiones mínimas en caso de incumplimientos: el mero hecho de no tener a nadie en su empresa con formación específica en la materia, o no cumplir con la obligación de auditoría externa, son faltas graves que suponen una sanción de 60.000 a 150.000€ para la persona jurídica + otras sanciones accesorias como inhabilitación de los directivos u otros responsables y multas personales.

Las infracciones muy graves conllevan sanciones desde 150.000 a 600.000€ para las personas jurídicas + inhabilitaciones y cuantiosas multas personales a las personas físicas responsables.

La tremenda dureza en el régimen sancionador y la necesidad de conocimiento de la materia hacen que Magister preste unos servicios absolutamente necesarios para su empresa. Los costes no son elevados, pudiendo bonificar el coste del curso de formación. En el caso de la auditoría, dependerá de su tamaño y actividad.

 

¿Quién está obligado?

La ley 10/2010 de prevención de blanqueo de capitales y financiación del terrorismo establece en su artículo 2, todos los sujetos obligados al cumplimiento de la mencionada ley, que deben instaurar procedimientos, tanto preventivos como de detección y comunicación de operaciones sospechosas.

SUJETOS OBLIGADOS:

Entidades Financieras:

  • Entidades de crédito
  • Entidades aseguradoras ramo de vida
  • Corredores de seguros
  • Empresas de servicios de inversión
  • Entidades gestoras de fondos de pensiones
  • Sociedades de garantía recíproca
  • Profesionales de cambio de moneda…etc

 

Profesionales independientes del sector jurídico- económico:

  • Auditores de cuentas
  • Contables externos
  • Asesores fiscales
  • Abogados y procuradores
  • Notarios
  • Resgistradores de la propiedad, mercantiles y de bienes inmuebles
  • Fundaciones y asociaciones..etc

 

Otras personas y entidades obligadas:

  • Servicios postales de giro y transferencia
  • Casinos de juego
  • Comerciantes de joyas, arte, antigüedades
  • Empresas de comercialización de loterías
  • Personas que comercien con bienes
  • Promotores y agentes inmobiliarios..etc

 

Obligación Legal de la Formación

La ley establece la obligación para todos estos sujetos de participar en cursos de formación (art. 29) permanente orientados a la detección de operaciones que puedan estar relacionadas con el blanqueo de capitales con el objetivo de instruirles para detectar hechos u operaciones sospechosas y la manera de proceder en estos casos. Las acciones formativas serán objeto de un plan anual de formación.

GRUPO MGT realiza Planes de Formación en Prevención de Blanqueo de Capitales, que incluyen cursos específicos para el representante de la empresa y sus trabajadores, con un certificado para la empresa acreditando que realizan formación sobre prevención de blanqueo de capitales. Todo ello se puede realizar utilizando los créditos de formación continua y por tanto son cursos bonificables en seguros sociales.

 

Infracciones y Sanciones

Las sanciones por incumplimiento de la obligación de formación, al considerarse una infracción grave puede llevar consigo una amonestación pública o privada más una multa mínima de 3.000 € y máxima de 60.000 € en el caso de administradores o directivos. Para los sujetos obligados la multa tendrá un importe mínimo de 6.010.12 € a 150.253 € , como es el caso de las entidades.

Las infracciones están clasificadas en:

REGIMEN SANCIONADOR (art. 50-61).

Infracciones muy graves:

  • Incumplimiento del deber de comunicación de operaciones por el sujeto obligado, cuando un empleado o directivo hubiera dado parte a los órganos de control interno de la existencia de indicios o certezas de blanqueo de capitales.
  • Incumplimiento de la obligación de colaboración con la comisión de y sus órganos de apoyo habiendo requerimiento escrito.
  • Incumplimiento del deber de confidencialidad.
  • Resistencia u obstrucción a la inspección habiendo requerimiento expreso y por escrito.
  • Incumplimiento de la obligación de adoptar medidas correctoras comunicadas por el Comité Permanente.
  • Cometer una infracción grave cuando durante los cinco años anteriores hubiera sido impuesta una sanción firmen por la misma infracción.

 

Infracciones graves, entre otras:

El incumplimiento de las obligaciones de:

  • Identificación formal.
  • Identificación del titular real.
  • Aplicar medidas de seguimiento continuo a la relación de negocios.
  • Examen especial.
  • Comunicación por indicio, cuando no deba calificarse como infracción muy grave.
  • Colaboración con la comisión cuando medie requerimiento escrito de uno de los órganos de apoyo de ésta.
  • Conservación de documentos
  • Formación.

 

Infracciones leves:

  • Incumplimiento de la obligación de identificar al titular real.
  • Incumplimiento de la obligación de obtención de información sobre el propósito e
  • Indole de la relación de negocios.
  • Incumplimiento de aplicación de las medidas de seguimiento continúo a la relación de negocios.
  • Incumplimiento de la obligación de aplicación de las medidas de diligencia a debida a los clientes.
  • Incumplimiento de la obligación de aplicación de medidas reforzadas de diligencia.
  • Incumplimiento de la obligación de conservación de documentos.

 

EN GRUPO MGT DETECTAMOS Y EVALUAMOS SU EMPRESA PARA EL CUMPLIMIENTO DE LA LEY DE PREVENCION DE BLANQUEO DE CAPITALES